青海盐湖股份公司提升审计监督质效显著

中化新网讯 1月24日，从青海盐湖工业股份有限公司获悉，2024年，盐湖股份公司审计工作始终把防范化解风险摆在突出位置，充分发挥审计“经济体检”的监督与服务职能，紧密围绕公司中心工作，不断加快转变职能定位，通过及时有效的审计监督，着力防范系统性风险，确保公司发展进而有为、改革行稳致远。

强化内控体系，筑牢公司管理“动力源”。盐湖股份公司高度重视内部控制体系全过程管控，印发《2024年度规章制度“废改立”计划》，督促完成46项规章制度的新建和修订；优化《内部控制手册》业务流程39个，增加业务流程5个，删除不适用流程7个，保证了制度程序与业务执行的一致性。聚焦主责主业、重要领域、重点环节，在公司架构体系中选定29户单位开展2024年度内控测评工作，倒查公司内控体系设计和运行缺陷，高效完成166个业务流程穿行和控制测试工作，最终确定缺陷166条（设计缺陷55条，执行缺陷111条），较2023年度内部控制评价缺陷数量下降13%，切实促进内控管理设计和执行的有效性。在此基础上，充分发挥内控工作防风险、堵漏洞、促规范、助发展的服务保障作用，圆满完成46家分（子）公司及职能部门2023年度内部控制考核，将考核结果纳入各单位经营业绩考评体系，形成内控监管工作闭环，增强制度体系刚性约束。

强化风险预警，打造公司发展“助推器”。盐湖股份审计部门坚持“围绕中心、服务大局”，实时跟进公司存量风险，按季收集股份公司职能部室风险预警材料、按月收集所属分（子）公司风险预警材料，及时分析研判、制定措施、跟踪结果，努力把风险发现在源头、解决在萌芽状态。加强重点领域高风险业务防范化解，从风险发生可能性和影响程度两个维度评估判断影响公司当前生产经营的不利因素，出具《2024年度全面风险报告》，对14项重大风险进行分析、提出应对建议；调整《风险预警手册》设置的生产类、贸易类和服务类单位风险预警阈值指标25项，更加科学设置监控指标，及时向决策层发出预警信息并提前采取预控措施。同时积极开展风险评估工作，2024年累计发放风险评估问卷135份、现场访谈52场次，现场调研23个职能部室和12户分（子）公司，及时揭示新情况新问题，增强重大风险隐患敏感性和认知力，发挥审计建设性作用。 

强化审计监督，夯实公司治理“防护盾”。盐湖股份审计部门坚持党对审计工作的集中统一领导，严格落实公司党委、审计委员会、风险管理委员会的决策部署，精心谋划推进审计工作，做到“党的工作重点抓什么，审计就审什么，报告就反映什么”。根据《2024年内部审计与风控工作计划》，全年完成专项审计11项、出具审计报告10份、发现问题289条、提出整改意见建议237条，专项调查工作5项、发现问题43条、提出整改意见建议45条；积极会同纪检监察、工程项目等多部门开展联合检查6次，以协同机制为抓手，紧盯项目建设、资金审批等关键环境风险隐患，不定期组织召开工作协调推进会，通报联合监督检查发现的普遍问题和重要情况，有效发挥“1+1>2”的治理效应。2024年，公司着力打通审计监督“最后一公里”，针对审计发现问题和风险，按立行立改、分阶段整改、持续整改进行分类，全年完成审计整改489条，整改率95%，为公司挽回经济损失。

盐湖股份党委书记、董事长贠红卫表示，不困于早虑，不穷于早豫。盐湖股份公司将持续增强审计工作系统性和前瞻性，强化风险防范意识、完善风险防控机制、提高风险化解能力，有效防范化解各类风险挑战，在日趋激烈的竞争中赢得战略主动，集聚起攻坚克难、砥砺前行的强大势能。